Kommer mot förtroende: Vad är skillnaden?

"Du kan inte ta det med dig när du går." Även om detta bekanta uttalande är sant, kan och bör du göra ditt bästa för att kontrollera dina tillgångar bortom graven. Om du inte kan göra det kan det finnas hinder i förvaltningen av ditt gods. Dessa hinder kan avsevärt minska de fördelar dina arvingar annars skulle ha.

Tillgångar och pengar som går från en make till den andra är i allmänhet inte en fråga. Bestämmelsen om obegränsad äktenskapsavdrag inom USA: s lag om gods- och presentskatt möjliggör överföring av förmögenhet till en efterlevande make utan att ålägga skattskyldigheter för gåva eller gods. Överföringsprocessen blir emellertid mycket mer involverad när välstånd överförs till en efterföljande generation. Om tillgångar som hålls individuellt är korrekt betecknade, bör denna process vara sömlös. Planerare har dock sett några betydande misstag när det gäller att titta på tillgångar som hålls individuellt, såväl som mottagarbeteckningar som skulle vara säkra på att uppröra även de lyckligaste i hemmen.

I den här artikeln kommer vi att undersöka överföringen av tillgångar till en efterföljande generation, dvs barn, barnbarn, etc. Av de olika situationerna som hanteras i samtal om överföring av gods, några utestående inkluderar följande: ett fall där en personens före detta make noterades som en förmånstagare på ett konto med betydande tillgångar som innehas däri; fallet med en multimillionär som inte hade någon plan för överföring av egendom; och fallet med en multimillionär med 23 konton på mer än sju mäklare med åtta olika rådgivare med ett förtroende som endast finansierades med egendom. Det som är säkert är att en stor förmögenhet lätt skulle kunna vara omöjlig om innehavaren av en sådan rikedom inte tar hänsyn till dynamiken i en överföring av gods.

Wills

En testament är ett lagligt verkställbart dokument som anger hur du vill att dina angelägenheter ska hanteras och tillgångar som delas ut efter att du dör. Det är en viktig del av fastighetsplaneringen.

Om du har mindreåriga barn hemma, överväg en testamente som utser vårdnad för dina barn. Om en vårdnadshavare inte utses vid dödsfallet kommer din överlevande familj att behöva söka hjälp i en skifterätt för att få en vårdnadshavare utses för dina barn. Den utsedda personen kanske inte är den du skulle ha blivit betrodd med dina barn.

Något annat att tänka på är hur du skickar en del av din egendom till ett mindreårigt barn genom en testament. En testament placerar dina beslut i händerna på domaren som leder över din godsöverföring. Din testamentär kommer att genomföra dina önskemål bortom graven. En testament ger dig också möjlighet att ge insikt och vägledning om hanteringen av tillgångar dina mottagare kommer att få.

Av skäl kan du ta itu med hur du vill att de ska använda det du har lämnat dem. Medan barn, naturliga eller adopterade, har en lagstadgad rätt att ärva, ger en testament dig möjlighet att avge ett barn om det behövs (kontrollera dina statliga lagar för specifika detaljer om detta). En person kan också avskilja en make under vissa omständigheter. Du måste emellertid vara medveten om lagarna som reglerar ditt stat, oavsett om det är en allmän lagstat, en samhällsfastighetsstat eller en rättvis fördelningstat; en person får endast avskilja en make i en samhällsfastighetsstat. Var och en har en annan uppsättning bestämmelser om vad och hur mycket som kan avskaffas. Det måste också noteras att en person endast kan avskilja en make eller ett barn genom en testament.

Sök juridisk rådgivning för att skapa en testament. En testament kan vara effektiv vid överlåtelse av egendom och andra rättsliga förfaranden efter döden, men det finns nackdelar du bör vara medveten om. Till exempel kommer ditt gods att bli en del av offentliga register, och allt som lämnas av ett testament MÅSTE gå genom skifterätt. Dessutom kan skiljedomsadvokater vara dyra och kan inte undvikas, med undantag för Kalifornien och Wisconsin.

trusts

Ett förtroende är en förtroendeförhållande där du ger en annan part befogenhet att hantera dina tillgångar till förmån för en tredje part, dina förmånstagare.

Ett förtroende är en annan metod för överföring av egendom. Ett förtroende skapas för en mängd olika funktioner, och det finns många typer av förtroenden; totalt sett finns det dock två kategorier: levande och testamentärt. En testament kan användas för att skapa ett testamentärt förtroende. Du kan också skapa ett förtroende för det primära syftet att undvika skifterätt, kallat ett levande återkallbart förtroende.

Låt oss nu fokusera på ett levande återkallbart förtroende i syfte att överföra gods. Som ett testament kräver ett förtroende att du överför egendom efter döden till nära och kära. Det kallas ett levande förtroende eftersom det skapas medan fastighetsägaren eller förvaltaren lever. Det kan återkallas, eftersom det kan ändras under förträdarens liv. Förvaltaren upprätthåller äganderätten till den egendom som förvaltningen äger medan förträdaren lever. Förtroendet blir operationellt vid förträdarens död. Till skillnad från en testament överför ett levande förtroende egendom utanför skifteretten. Det finns inga domstols- eller advokatkostnader efter att förtroendet har upprättats. Din egendom kan överföras omedelbart och direkt till dina namngivna mottagare.

Förtroenden är ganska billiga att skapa. En person som kallas en förvaltare kommer att namnges i dokumentet för att kontrollera fördelningen av tillgångar enligt företrädarens önskemål i enlighet med förtroendedokumentet och dess mandat. Detta är också ett effektivt sätt att kontrollera att ditt gods går förbi graven.

För att vara giltig måste ett förtroende identifiera följande: förtroende, förvaltare, efterföljande förvaltare och förmånsmottagare.

En förtroendedeklaration ger också de grundläggande villkoren för förtroendet. Din egendom förblir privat och överförs direkt till dina arvingar, du betalar inte en skiftadvokat eller rättegångskostnader, och dina nära och kära kommer inte potentiellt att bli bundna i skiften för vad som kan vara ett år eller mer. Ur planerarens perspektiv kan ett förtroende vara ett fantastiskt val för fastighetsöverföring.

Särskilda överväganden

Ett stopp du bör undvika på gods-överföringståget är skifteretten. Det är här dina arvingar kan spendera månader på att sortera ut din egendom om dina planer för överföring inte är effektiva. Du kan lätt förlora ytterligare 2 till 4 procent av din egendom på grund av advokatkostnader och rättegångskostnader.

Skifterätt är den del av rättsväsendet som ansvarar för att lösa testamente, förtroenden, konservatorier och vårdnadshavare. En del av den processen kan innebära granskning av ett testamentet testament, som är ett juridiskt dokument som används för att överföra ditt gods, utse vårdnadshavare för mindreåriga barn, välja testamentexpektörer och ställa in förtroenden för dina överlevande.

Din exekutiv skulle fortfarande vara ansvarig för att sortera ut boet, vilket kan ta nästa sex till 18 månader beroende på svårigheterna. Föreställ dig att ditt äldsta barn tillbringar nästa och ett halvt år resa fram och tillbaka till domstolsförhandlingarna när han eller hon ska sörja att du går. Det låter inte roligt, men det är en möjlighet om du inte är beredd på detta ögonblick.

Key Takeaways

• Oavsett om du väljer en testament eller ett förtroende, bör du söka råd från dina pålitliga professionella rådgivare (skatt, investeringar och juridiska).
• Förtroende erbjuder mer kontroll över tillgångarna, men de är dyrare, kan vara tråkiga att skapa och måste hanteras aktivt.
• Om du inte har en plan för överföring av egendom, kommer staten där du bor och den federala regeringen har en åt dig. Så att göra detta till en prioritering nu kan spara pengar och dyrbar tid senare.