401 (k) mot IRA: Vad är skillnaden?

När arbetsgivare vill ge anställda ett sätt att spara för pension kan de erbjuda deltagande i en 401 (k), en pensionsplan som beskrivs i IRS skattekod avsnitt 401 (k). De kan också erbjuda anställda en SEP (Förenklad anställdspension) IRA eller, om företaget har 100 eller färre anställda, en ENKEL (Savings Incentive Match Plan for anställda) IRA. Individer kan öppna en Roth eller traditionell IRA separat från en arbetsgivare, men en 401 (k), SEP IRA eller ENKEL IRA kan endast erhållas när de erbjuds av en arbetsgivare, som för egenföretagare inkluderar en ägare / anställd.

Key Takeaways

• 401 (k) planer och IRA: er är skatteskattade pensionssparekonton som erbjuds av arbetsgivarna.
• Det finns skillnader i vilka arbetsgivare är berättigade att erbjuda varje, liksom i bidragsbegränsningar och investeringsalternativ.
• SEP och ENKEL IRA är tillgängliga för vissa arbetsgivare.
• En arbetsgivarmatch är en av de mest värdefulla funktionerna som finns tillgängliga.

401 (k)

En 401 (k) är ett skatteskattet pensionssparekonto som arbetsgivarna erbjuder sina anställda. Anställda bidrar med pengar till sitt konto, och ibland erbjuder arbetsgivarna att matcha en procentandel av det bidraget.

Bidrag till 401 (k) konton görs före skatt. Pengarna deponeras i olika investeringar, valda av sponsorn, och investeringsinkomsterna samlar och förenar skattefria. Uttag beskattas till normal skattesats, så länge de görs efter åldern 59½. Fonderna är inrättade som fonder genom att deras underliggande investeringar är samlingar av aktier, obligationer och andra tillgångar. Fonderna är utformade för att möta en specifik risktolerans så att den anställda bara får ta en så aggressiv risk som han eller hon är bekväm med.

Från och med 2019 kan deltagarna bidra med upp till 19 000 dollar per år, med ytterligare $ 6 000 infångningsbidrag tillåtna för personer över 50 år.

En anställd kan tillåtas ta lån eller drabbas av svårigheter från en 401 (k). Lånåterbetalningar tas vanligtvis från den anställdas lönecheck.

IRA-konton

Ett individuellt pensionskonto (IRA) är ett skatteskattet pensionssparkonto som upprättats av en enskild person eller erbjuds av arbetsgivare till sina anställda. De liknar 401 (k) konton på många sätt, men det finns vissa skillnader.

IRA-konton innehas av förvaringsinstitut, till exempel banker eller mäklare, som kan göra det möjligt för kontoinnehavare att äga många olika tillgångar inom sina IRA: er, inklusive aktier, obligationer, CD-skivor och till och med fastigheter. IRS har sagt att vissa tillgångar, som konst, inte är tillåtna inom en IRA. Bidrag till traditionella IRA är avdragsgilla.

Bidragsgränserna för IRA: er är $ 6 000 per år, från och med 2019, med ytterligare $ 1 000 fångstbidrag tillåtet för personer 50 och över.

IRA tillåter i allmänhet inte lån eller strafffria utdelningar före åldern 59½, men kontoinnehavare kan tillåtas ta upp till 10 000 dollar utan straff om de använder det för att köpa sitt första hem.

SEP IRA: er tar en del av din lön som din arbetsgivare tränar till SEP IRA utan din ingripande - och utan att några pengar har bidragits av arbetsgivaren själv. ENKELT IRA kan å andra sidan ha en anställds bidrag och en arbetsgivarmatch. I plandokumenten kommer arbetsgivaren generellt att beskriva parametrarna för alla tillgängliga bidragsmatcher. Till exempel, för varje $ 1000 som en anställd bidrar, kan en arbetsgivare bidra med en matchande 50 procent, upp till $ 1 500. Medan många arbetsgivare tycker om att erbjuda detta incitament är det inte ett krav.

Om en anställd lämnar företaget, kan han eller hon inte ha rätt till den 401 (k) arbetsgivarmatchet såvida inte han eller hon har uppfyllt arbetsgivarens intjäningskrav. SEP: er och SIMPLE är 100% intjänade så snart ett bidrag lämnas.

Rådgivare Insight

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS

En 401 (k) är en arbetsgivarsponserad plan som du kan göra valfria uppsägningar. Du kan bidra med upp till 19 000 USD per år plus ett uppsamlingsbelopp på 6 000 USD för de 50 år och äldre. Arbetsgivarplaner ger vanligtvis ett visst antal matchande bidrag. Du får välja från en meny med fonder eller ETF: er, som beskrivs av din individuella plan. En IRA är inte knuten till en arbetsgivare. Om din inkomst är lägre än ett visst belopp och du inte täcks av en arbetsgivarplan kan du bidra med upp till 6 000 USD per år plus ett uppsamlingsbidrag på 1 000 USD för 50 år och äldre.

Fördelen med en IRA är att dina investeringsval är mycket större och nästan obegränsade. Kostnaderna för varje do måste beaktas och kommer att variera beroende på val av investering.