omklassificering
Omklassificering är oftast känd som processen för att byta en klass av fonder. Detta kan inträffa när vissa krav har uppfyllts eller det kan orsakas av förändringar från fondbolaget. I de flesta fall anses omklassificering inte vara en beskattningsbar händelse.
BREAKING NED Omklassificering
Omklassificering kan användas vid strukturering av öppen fond. Det ger fonderna viss flexibilitet för att hantera funktioner i aktieklassen. Det kan också ge investerare fördelar.
Andelsklassomvandling
I öppna fonder emitterar fonden vanligtvis flera aktieklasser. Varje aktieklass är strukturerad med sina egna avgifter och försäljningsbelastningar. Vissa fondbolag kan strukturera vissa aktier med omklassificeringsbestämmelser baserade på deras varaktighet. B-aktier konverteras vanligtvis till A-aktier efter en viss tidsperiod. (Se även: ABCs of Classes of Mutual Fund Classes .)
När det gäller B-aktier kan en investerare eventuellt undvika försäljningskostnader och betala en lägre kostnadsgrad efter konvertering. Vanliga B-aktier har vanligtvis endast uppskjutna försäljningskostnader som minskar med tiden. Efter en viss tidsperiod konverteras dessa aktier ofta till A-aktier. Konverteringen är en icke-beskattningsbar händelse och andelsklassens utgiftskvot är ofta lägre för A-aktier, vilket är en extra fördel för aktieägaren.
Vissa fondbolag kan ha vissa krav som utlöser en omklassificering av aktieklass. Vanguard tillhandahåller ett exempel med deras Admiral-andelar, som är avsedda för individer med högt nettovärde. Om en investerare faller under minimiinvesteringen klassificeras deras aktier automatiskt till fondens Investor Share-klass.
Fonder inom en fondfamilj kan omklassificeras på grund av utbytesprivilegier. Utbytesprivilegier tillåter investerare att enkelt utbyta aktieklasser inom en fond. De kan också byta ut aktier till en ny fond inom investeringsbolagets fondbjudanden.
Omstrukturering av aktieklass
Vissa fonder kan välja att omstrukturera aktieklasser efter eget gottfinnande. Detta kan inträffa när operationella förändringar påverkar fonden. Omstrukturering av aktieklass kan också vara ett resultat av efterfrågan. En viss aktieklass kan ha låg efterfrågan, vilket får fondbolaget att slå samman den med en annan aktieklass. Ett företag kan skapa en ny aktieklass för omklassificering som uppfyller kraven från vissa typer av kunder.
Andra omklassificeringar
Företag kan omklassificera utbetalda utdelningar som kan påverka en investerares skatter. Ett fondbolag kan välja att slå samman en fond på grund av låg efterfrågan eller prestanda. Denna typ av omklassificering kan skapa en beskattningsbar händelse för investeraren baserat på priset på aktiekonvertering när den slås samman med den nya fonden.
Jämför investeringskonton Leverantörens namn Beskrivning Annonsören × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.