Återkallande av tjänster
Ett tillbakadragande av tjänsten inträffar när en anställd tar en distribution från en kvalificerad, arbetsgivarsponserad pensionsplan, till exempel ett 401 (k) -konto, utan att lämna sitt företag. Detta kan inträffa utan skatteregler när som helst efter att arbetstagaren fyllt 59 1/2 år eller om den anställde förklarar ett svårigheter eller uppvisar extremt ekonomiskt behov. I vissa fall kan tillbakadragande göras utan att dessa händelser inträffar. Inte varje pensionsplan tillåter uttag av tjänster, men cirka 70% av de tillgängliga i USA erbjuder detta alternativ under vissa villkor.
Key Takeaways
- Med uttag av tjänster avses att ta specialdistribution från ett 401 (k) -konto.
- Dessa fördelningar sker medan arbetstagaren fortfarande är anställd.
- Distributionerna är normalt tillgängliga för svårigheter.
- Specialregler gör det möjligt för vissa plandeltagare att distribuera även utan svårigheter.
Förstå uttag i tjänst
Enligt lag kan normala uttag från pensionsplaner göras till följd av anställningsförändring, svårigheter och dokumenterat ekonomiskt behov, eller när arbetstagaren har fyllt 59 1/2 års ålder. Tillbakadragande av tjänster är lite annorlunda. Om planen tillåter uttag av tjänster kan en anställd ta en distribution bara i syfte att bedriva olika investeringsalternativ som de anser vara mer lämpliga för dem. Detta görs vanligtvis i form av en tillåten övergång från planen till ett tidigare existerande 401 (k) -konto eller ett nytt traditionellt IRA-konto.
Denna bestämmelse kan vara svår. Till exempel är tillåtelse att rulla över besparingar från en 401 000 plan till en traditionell IRA enligt lag om pengarna som flyttas kommer från arbetsgivaravgifter (antingen matchade pengar eller vinstdelning). Pengarna som rullas över kan inte komma från bidrag före skatt om inte arbetstagaren är 59-1 / 2 år eller äldre. Så lösningen är att veta exakt vad din plan tillåter och vad den inte gör. Att ta reda på sådana detaljer kan vara lite svårare än det låter för vissa anställda.
Det krävs inte mycket att föreställa sig att något företag som administrerar en företagssponserad pensionsplan har incitamentet att hindra deltagarna från att ta ut pengar ur sina konton tidigt av någon anledning. Regeringen håller med om att anställda som sparar för pensionering bör vara mycket försiktiga med att ta ut pengar tidigt under alla omständigheter. Dessa två faktorer kombineras för att hämma din förmåga att ta reda på detaljerna i din plans uttag i tjänst eftersom administrationsföretaget inte exakt annonserar sådana bestämmelser och regeringen inte kräver att de gör det. För att hitta den information du behöver måste du förmodligen söka lite online eller ringa ett telefonsamtal till din 401 (k) hjälplinje.
Vad du ska fråga din planadministratör om uttag i tjänst
Om du inte gillar dina nuvarande investeringsalternativ och vill flytta några eller alla dina 401 (k) pengar till en IRA som har bättre val, måste du söka efter FAQ-sidorna eller ringa och ställa direkta frågor om företag som hanterar din pensionsplan. Leta efter svaret på dessa fyra frågor:
- Tillåter planen jag är inskrivna för tillbakadragande av tjänster?
- Om så är fallet, vilka villkor gäller?
- Vilken typ av konto kan jag flytta till dessa pengar?
- Vilka är de skattemässiga konsekvenserna av detta tillbakadragande?
Eftersom endast cirka 30 procent av arbetsgivarsponserade planer i Amerika inte erbjuder detta alternativ, är det värt att undersöka om du vill ha fler investeringsalternativ. När du har bestämt att din plan tillåter uteblivna uttag i tjänst, vill du vara uppmärksam på de skattekonsekvenserna av ett sådant beslut. Normalt måste distributionen göras till en traditionell IRA för att undvika att generera nya skatter, men ofta kan en distribution till en ROTH IRA tillåtas om du är villig att betala de skatter som kommer från sådana åtgärder.
Vissa människor kan tänka sig att betala skatter eller påföljder värda om deras investeringsalternativ var tillräckligt bra, men de flesta investerare och finansiella rådgivare skulle vara överens om att det i allmänhet inte anses vara ett bra val att göra det. Det är ändå sant att enskilda omständigheter varierar och ingen kan säga att ett enda val är exakt bäst för alla investerare. Med detta sagt bör du vara mycket försiktig med dina val på detta område. Många investerare har tappat stora pengar som jagar efter investeringar som antyder högre avkastning än normalt och i efterhand kan betala skatt för privilegiet att förlora pengar kännas som att lägga till salt i ett öppet sår.
Skattkonsekvenser av uttag i tjänst
De flesta uttag gjorda från en kvalificerad arbetsgivarsponserad pensionsplan innan de fyller 59 1/2 kommer med en 10% förskottsavgift för det belopp som fördelas. Detta utöver gällande federala inkomst- och statliga skatter. Emellertid kan 10% för tidig straffskatt vinkas om tillbakadragande eller förlust av tjänstgöring används för att täcka medicinska utgifter som överstiger 7, 5% av justerad bruttoinkomst (AGI) eller om den används för att betala en domstol en skild make, barn eller beroende. Andra undantag definieras av IRS.
Men eftersom icke-säkra hamngivare som matchar bidrag och vinstdelningsbidrag kan distribueras i alla åldrar och frivilliga bidrag kan dras tillbaka när som helst, kan tillbakadragande av tjänster användas om du har alternativa investeringsfordon som du tydligt förstår och är villig att klara av.
Om du kan hitta dokumentationen, bör din planadministratörsföretag ange typerna och behandlingen av varje berättigad distribution inom tjänsten i det som kallas översiktsplanbeskrivningen eller själva plankokumentet. Skatteinformation kan inte specificeras där eftersom specifika skatteinformation fastställs av IRS.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.