Misstänkt aktivitetsrapport (SAR)
En misstänkt aktivitetsrapport (SAR) är ett verktyg som tillhandahålls enligt banksekretesslagen (BSA) från 1970 för att övervaka misstänkta aktiviteter som vanligtvis inte skulle flaggas under andra rapporter (t.ex. valutatransaktionsrapporten). SAR blev standardformuläret för att rapportera misstänkt verksamhet 1996.
Misstänkta aktivitetsrapporter kan omfatta nästan alla aktiviteter som är ovanliga. En aktivitet kan inkluderas i den misstänkta aktivitetsrapporten om aktiviteten ger upphov till misstankar om att kontoinnehavaren försöker dölja något eller göra en olaglig transaktion.
Förstå misstänkt aktivitetsrapport (SAR)
Den misstänkta aktivitetsrapporten (SAR) arkiveras av det finansiella institutet som observerar den misstänkta aktiviteten på kontot. Rapporten inlämnas till nätverket för finansiell brottslighet som sedan ska undersöka händelsen. Nätverket för finansiell brottslighet är en uppdelning av det amerikanska finansministeriet. Det finansiella institutet har förmågan att lämna in en rapport inom 30 dagar om alla kontoaktiviteter som de anser vara misstänkta eller ovanliga. En förlängning på högst 60 dagar kan erhållas, om nödvändigt för att samla in mer bevis. Institutionen behöver inte bevisa att ett brott har inträffat. Klienten meddelas inte att den misstänkta aktivitetsrapporten har lagts in angående sitt konto.
Misstänkta aktivitetsrapporter är en del av stadgarna och förordningarna mot penningtvätt som har blivit mycket strängare sedan 2001. USA: s patriotlag utvidgade SAR-kraven avsevärt i ett försök att bekämpa global och inhemsk terrorism. Målet med den misstänkta aktivitetsrapporten och den resulterande utredningen är att identifiera kunder som är involverade i penningtvätt, bedrägerier eller finansiering av terrorism. Kunden får inte höra att en rapport lämnas in. Offentliggörande till kunden eller underlåtenhet att lämna in en misstänkt aktivitetsrapport kan leda till mycket allvarliga påföljder för både individer och institutioner. SAR tillåter brottsbekämpande att upptäcka mönster och trender i organiserade och personliga ekonomiska brott så att de kan förutse kriminellt och bedrägligt beteende och motverka det innan det eskalerar.
I USA måste finansinstitut registrera en SAR är det en sak som en anställd eller kund har bedrivit insiderhandel. De måste också lämna in en SAR om de upptäcker potentiell penningtvätt eller kränkningar av BSA. En SAR krävs om ett finansinstitut upptäcker bevis för datahackning eller för en konsument som driver en olicensierad penningtjänstverksamhet. SAR-ansökningar måste förvaras i fem år från dagen för anmälan.
Exempel på en misstänkt aktivitetsrapportsituation
Till exempel är Albert kontoinnehavare på XYZ Financial Institution. Albert har varit en kund i nästan fem år och har en etablerad kontohistoria och mycket förutsägbara transaktioner. Varje månad sätter han in 15 000 dollar på kontot och köper en indexfond. En dag börjar han få överföringar varje vecka på $ 9000 till kontot. Nästan lika snabbt som pengarna träffar kontot lämnar de igen. Detta är ovanligt för Alberts konto och vanliga aktiviteter. Finansinstitutet kan betrakta detta som misstänkt aktivitet och kan lämna in en misstänkt aktivitetsrapport.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.